Die ESG-Strategie hilft Unternehmen, Investoren anzuziehen, Kundenloyalität aufzubauen, die finanzielle Performance zu verbessern, die Nachhaltigkeit der Geschäftstätigkeit zu sichern und Wettbewerbsvorteile zu erzielen. Nicht nur Investoren, sondern auch Unternehmen orientieren sich zunehmend an ESG. Neben dem Druck von Investoren, Käufern und Kunden waren die Katalysatoren für diesen Wandel auch die COVID-19-Pandemie, Bedenken hinsichtlich des Klimawandels, die wachsende Zahl von Cybervorfelln, globale Lieferkettenprobleme, wirtschaftliche Ungleichheiten und soziale Gerechtigkeitsbewegungen.
ESG (Environmental, Social, Governance) ist ein Rahmenwerk für Nachhaltigkeitsmanagement, ethische Praktiken und bewusstes Verbraucherverhalten, das in der Geschäftswelt immer beliebter wird. Dies ist jedoch kein neues Phänomen. Vielmehr ist es eine Fortsetzung von sozial verantwortlichem Investieren, das zum Mainstream geworden ist. Der Begriff ESG wurde 2004 offiziell mit der Veröffentlichung des ersten Berichts der UN Global Compact-Initiative "Who Cares Wins" geprägt, und Investitionen in ESG haben sich seitdem entwickelt und erweitert.
Sozial verantwortliche Investoren und andere Stakeholder – einschließlich Mitarbeiter, Kunden, Regulierungsbehörden, Lieferanten und Distributoren – möchten über die Haltung eines Unternehmens zu sozioökonomischen Faktoren, seine Nachhaltigkeitsbemühungen und Managementprozesse informiert sein. Laut Bloomberg Intelligence könnten die weltweit verwalteten ESG-Investmentvermögen bis 2025 $50 Billionen übersteigen, ein Drittel des dann prognostizierten Gesamtvermögens. Obwohl die Einrichtung eines erfolgreichen ESG-Plans für jedes Unternehmen herausfordernd erscheinen kann, kann eine gut durchdachte ESG-Strategie zu mehreren geschäftlichen Vorteilen führen.
Was ist eine ESG-Strategie?
Eine ESG-Strategie ist ein unternehmensweiter Ansatz, der die Umwelt-, Sozial- und Governance-Praktiken eines Unternehmens anpasst, um die Geschäftsnachhaltigkeit zu erhöhen. Jetzt mehr denn je ist der Erfolg und das Wachstum eines Unternehmens direkt mit einer starken ESG-Strategie verbunden, die das Geschäften auf eine Weise beinhaltet, die langfristigen Wert ohne negative Auswirkungen auf die Umwelt oder die Gesellschaft liefert – oder diese Auswirkungen zumindest minimiert.
Eine gute ESG-Strategie umfasst verschiedene Nachhaltigkeitsfaktoren – wie die Bemühungen eines Unternehmens, seinen CO2-Fußabdruck zu reduzieren, umweltfreundlich zu werden, Vielfalt zu fördern oder Gesundheitsprogramme für Mitarbeiter zu implementieren. Sie konzentriert sich auch auf die Initiativen, die für das Unternehmen am wichtigsten und am einfachsten umzusetzen sind. Eine solche ESG-Strategie ebnet den Weg für den Gewinn von Investorenvertrauen, Kundenloyalität, die Reduzierung von Betriebskosten und die Verbesserung des Asset Managements und der finanziellen Performance.
5 Vorteile von ESG für Unternehmen
Die Verwendung des ESG-Rahmenwerks kann sowohl für Unternehmen als auch für Investoren greifbare Vorteile haben. Für Unternehmen eröffnet dies den Zugang zu mehr Kapital und fördert eine stärkere Markenidentität, während Investoren ihre Werte demonstrieren und oft durch ESG-fokussierte Markeninvestitionen Renditen erzielen können, die mit traditionellen Ansätzen vergleichbar oder besser sind.
Wettbewerbsfähigkeit erhalten
Unternehmen, die eine ESG-Strategie entwickelt haben, erlangen oft einen Wettbewerbsvorteil gegenüber Geschäftsrivalen. Beispielsweise ergab eine Umfrage von GreenPrint, einem Anbieter von Nachhaltigkeitstools, der jetzt PDI Technologies gehört, aus dem Jahr 2022 unter 1.062 US-Einwohnern, dass 66% der Befragten bereit wären, mehr Geld für grüne Produkte auszugeben. Ähnlich sagten 70% von 400 IT-Fachleuten, die 2022 von der Enterprise Strategy Group von TechTarget befragt wurden, dass ihr Unternehmen bereit wäre, mehr als 5% Aufschlag für IT-Produkte von Anbietern zu zahlen.
Die verschiedenen ESG-Kennzahlen, die Unternehmen verfolgen und berichten, sind auch für Verbraucher, Mitarbeiter, Gläubiger und Regulierungsbehörden wichtig. Unternehmensführer, die sich bemühen, Arbeitsbedingungen zu verbessern, Vielfalt zu fördern, zur Gemeinschaft beizutragen und ihre Position zu sozioökonomischen Fragen auszudrücken, spielen eine bedeutende Rolle bei der Stärkung der Unternehmensmarke.
Investoren anziehen
Die Aufnahme von ESG-Berichten in Gewinnmitteilungen oder in separaten Ankündigungen ist ein Trend unter Unternehmen. Investoren und Kreditgeber fühlen sich zunehmend von Organisationen angezogen, die in ESG investieren und ESG-Berichterstattung verwenden, um ihre Nachhaltigkeitsbemühungen zu informieren. Eine 2022 veröffentlichte Gallup-Studie ergab, dass 48% der Investoren an nachhaltigen Investmentfonds interessiert sind, während eine Dow Jones-Umfrage unter 200 Investmentfachleuten, die ebenfalls 2022 durchgeführt wurde, vorhersagte, dass sich ESG-Investitionen mehr als verdoppeln werden.
Öffentliche Bedenken, die durch die Pandemie, den Klimawandel und den Missbrauch natürlicher Ressourcen aufgeworfen wurden, führen dazu, dass Investoren ihre Ansichten über nachhaltige Unternehmen ändern und solche mit veralteten Praktiken ablehnen – wie unfaire Löhne, Investitionen in fossile Brennstoffe, nicht nachhaltige Anbaumethoden und die Produktion von nachhaltigen Produkten. Durch die Bereitstellung eines umfassenden Überblicks über ihre Praktiken können Unternehmen, die an ESG-Initiativen beteiligt sind, Investitionsentscheidungen beeinflussen und Investoren ermöglichen, ein Unternehmen zu wählen, das eine nachhaltige Zukunft mit einem niedrigen Risikoprofil bietet.
Finanzielle Performance verbessern
ESG macht ein Unternehmen nicht nur für Investoren attraktiv, sondern kann auch die gesamte finanzielle Performance eines Unternehmens verbessern. Selbst kleine Anstrengungen in Richtung Nachhaltigkeit – wie papierlos zu werden, zu recyceln oder energieeffiziente Upgrades durchzuführen – können die finanzielle Position und die Gewinne eines Unternehmens verbessern.
Um mit ESG-Programmen Schritt zu halten, müssen Unternehmen Schlüsselkennzahlen verfolgen – wie Energieverbrauch, Rohstoffverwendung und Abfallbehandlung – die letztendlich zu niedrigeren Energierechnungen und Kostensenkungen führen können. Unternehmen, die ESG-Vorschriften einhalten, haben auch ein geringeres Risiko von Geldstrafen, Sanktionen und anderen Geschäftsrisiken, was sich positiv auf ihre finanzielle Situation auswirkt.
Beispielsweise kündigte Nestlé, ein Lebensmittel- und Getränkeunternehmen, 2020 an, dass es bis 2025 bis zu $2,1 Milliarden investieren würde, um von traditionellen Kunststoffen auf lebensmittelechte recycelte Kunststoffe umzustellen. Es wird erwartet, dass dieser Schritt Nestlé hilft, seinen CO2-Fußabdruck zu reduzieren und die Compliance-Kosten zu senken – insbesondere in Regionen, in denen strengere Gesetze gegen die Verwendung von Kunststoffverpackungen bestehen.
Kundenloyalität aufbauen
In Accentures Umfrage von 2021 unter mehr als 25.000 Verbrauchern aus 22 Ländern gaben 50% der Befragten an, dass sie ihre Kaufprioritäten für Produkte infolge der COVID-19-Pandemie geändert hatten. Diese Verbraucher sind bereit, mehr für Marken zu bezahlen, die mit ihren Werten übereinstimmen, und sind loyaler gegenüber Organisationen, die Menschen fair behandeln. Die heutigen sozial verantwortlichen Verbraucher möchten wissen, was die Unternehmen, die sie unterstützen, für das Gemeinwohl tun.
Unternehmen, die sich an ESG-Prinzipien halten, können mehr Kunden gewinnen und halten, indem sie transparent sind und ihre ESG-Bemühungen effektiv an Kunden kommunizieren.
Nachhaltigkeit der Unternehmensoperationen
Unternehmen, die in ESG investieren, können sich in einer sich ständig verändernden Landschaft behaupten und anpassen. Beispielsweise sind Unternehmen, die ESG-Prinzipien ordnungsgemäß in ihre Kerngeschäfte integrieren, besser in der Lage, Kosteneinsparungsmöglichkeiten zu identifizieren und haben einen geringeren Energieverbrauch, weniger Ressourcenverschwendung und insgesamt niedrigere Betriebskosten.
Obwohl ESG-Berichterstattung derzeit gemäß der neuesten EU-CSRD-Richtlinie nur für börsennotierte Unternehmen und Unternehmen mit mehr als 250 Mitarbeitern und einem Umsatz von mehr als 40 Millionen Euro verpflichtend ist, ist es mehr als sicher, dass sie schrittweise auch von kleinen und mittleren Unternehmen verlangt wird. Der Grund dafür ist, dass diese Unternehmen Teil der Lieferkette größerer Unternehmen sind, die diese Daten von ihnen benötigen werden. Unternehmen, die ESG jetzt übersehen, könnten in Zukunft in Form von rechtlichen, regulatorischen, Reputations- und Compliance-Problemen damit konfrontiert werden.
Ist ESG für Unternehmen aller Größen geeignet?
Manchmal denken kleine und mittlere Unternehmen (KMU), dass ein Mangel an Ressourcen ein Hindernis sein kann, um ESG Aufmerksamkeit zu schenken, und dass sich ihre ESG-Bemühungen langfristig nicht auszahlen werden. Die Investition in ESG – auch in kleinerem Maßstab – hat jedoch letztendlich positive Auswirkungen auf das Geschäft.
Während größere Organisationen möglicherweise zusätzliche Ressourcen haben, um ESG-Richtlinien zu entwerfen oder hochrangige Nachhaltigkeitspartnerschaften zu schaffen, können KMU sozial verantwortliche Investoren anziehen, ohne die Bürokratie und administrativen Hürden durchlaufen zu müssen, mit denen größere Organisationen konfrontiert sind. Kleinere Unternehmen stehen oft näher an ihren Kunden und haben reichlich Gelegenheit, ihre ESG-Geschichten und die Nachhaltigkeitsreise, auf der sie sich befinden, zu teilen.
ESG für die langfristige Perspektive
Eine effektive ESG-Strategie demonstriert das Engagement des Unternehmens für Risikomanagement, Kostensenkung und Umweltschutz. Sie zeigt auch an, dass das Unternehmen eine starke Haltung zu sozioökonomischen Themen hat – einschließlich Kundenzufriedenheit, Arbeitsstandards, soziale Ungerechtigkeit und nachhaltige Investitionen – und bereit ist, sich aktiv mit einem sich verändernden Markt weiterzuentwickeln. ESG und andere nachhaltige Fonds lieferten laut Morningstar-Daten sogar eine geringere Volatilität und übertrafen in 2020 und 2021 oft traditionelle Fonds, mit ähnlichen Renditen in 2022.